Likviditetsstyring er oppgaven med å forvalte selskapets mest likvide eiendeler, som blant annet valuta eller innkrevingsrettigheter.
Med andre ord trenger hvert selskap å administrere likviditetsnivået for å unngå situasjoner med mangel på kontanter eller scenarioer med mulige mislighold.
Viktigheten av likviditetsstyring
Likviditetsstyring er av avgjørende betydning når du arbeider med kortsiktige betalinger, for eksempel gjeld eller erverv av varer. Begge varene er viktige, siden den første er nødvendig for å skjerme vårt økonomiske omdømme, og den andre er obligatorisk hvis vi vil at selskapet skal fortsette å operere.
Korrekt styring av likviditet vil tillate oss å møte situasjoner der det ikke er noe problem å fylle på eller øke nivået hvis statskassen er lav.
Et klart eksempel vil være å bestemme likviditeten til våre totale eiendeler på balansen for å forutsi hvor mye kontanter vi vil kunne få når vi prøver å avvikle visse eiendeler.
Forskjeller mellom likviditet, statskasse og budsjettstyring
Disse prosedyrene er like, men de utfører ikke den samme aktiviteten:
- Likviditetsstyring. Som vi har nevnt tidligere, er det ansvarlig for å forvalte settet med eiendeler nærmest i tid til å være konvertible til kontanter. Eksempler er statsgjeld eller innkrevingsrettigheter.
- Treasury management. Det handler om å optimalisere og effektivisere bruken av penger, enten det er kontant eller via bankkonto og lignende. Noen eksempler på denne ledelsen består i å ha selskapets valutaer i forskjellige valutaer, for å kunne gjøre kjøp i andre land med større smidighet.
- Budsjettledelse. I dette tilfellet er forskjellen mer synlig. Denne ledelsen har ansvaret for å tildele budsjettposter til spesifikke avdelinger og prosjekter i selskapet. Et eksempel er de velkjente statsbudsjettene.
Oppsummert kan vi si at de tre trinnene er relatert til hverandre. De er nødvendige for hverandre, ettersom vårt mål er å oppnå god forvaltning av selskapets likvide midler, effektiv pengestyring og effektiv budsjettplanlegging.
