EU har allerede laget en liste over skatteparadis. Økonomiministrene i de forskjellige statene som utgjør Unionen har tatt med 17 land på den lite kjente listen. Disse nasjonene inkluderer: Bahrain, Amerikansk Samoa, Barbados, Grenada, Sør-Korea, Guam, Macao, Mongolia, Marshalløyene, Namibia, Panama, De forente arabiske emirater, Saint Lucia, Samoa, Trinidad og Tobago, Tunisia og Palau.
Det har vært vanskelig å komme til enighet om hvilke land som skal betraktes som skatteparadiser. Denne konsensusen har tatt to år med debatt. Og det er at beskatning og lave skatteregimer er et spørsmål om det mest kontroversielle i EU. Den lange forhandlingsprosessen har lønnet seg, og det er allerede en svarteliste der det ikke er land som Sveits eller Andorra. Territorier som Kanaløyene eller Gibraltar er heller ikke blant skatteparadiser.
Den fryktede svartelisten og grå listen, skjærsilden
Utover det katastrofale omdømmet som en del av denne listen antar for et land, foreslås det en annen serie tiltak, som umuligheten av å få tilgang til europeiske midler, eller en økning i årvåkenhet overfor de som opererer i disse skatteparadisene. I en annen gruppe finner vi den såkalte grå listen, som består av førtisju land som har lovet å gjennomføre endringer i lovgivningen.
Alt dette er resultatet av et analysearbeid på til sammen 92 land. De forskjellige statene har blitt grundig studert i saker som beskatning, åpenhet eller overføring av fordeler fra ett territorium til et annet.
Fortsetter vi med landene som er på den grå listen, finner vi stater som Peru, Andorra, Uruguay, Tyrkia, Marokko og Sveits. Deres fremtidige forpliktelser har gjort det mulig for dem å unngå å bli svartelistet. EU vil imidlertid opprettholde en årvåken holdning til dem. Disse landene har plikter, siden de må utføre endringer i skattereglene innen utgangen av 2018. Tidsplanen er forskjellig for utviklingsland som ikke har finansielle sentre, da de vil ha til slutten av 2019 til å lage den tilsvarende endringer. lovgivende.
Hvis ikke reformene EU krever, kan medlemmene av den grå listen plasseres på den fryktede svarte listen. Pierre Moscovici, EU-kommisjonær for økonomiske anliggender, har uttalt seg i denne forbindelse og sier at ”De som har forpliktet seg, må følge opp dem med fart og troverdighet. Det må ikke være naivitet: løfter må gjøres om til handling. "
Blant pliktene til landene på den grå listen er forbedringer i aspekter som samarbeid, åpenhet og informasjonsutveksling. Det vil også være viktig at de ratifiserer internasjonale avtaler om beskatning, slik det er tilfelle i Peru.
Kritikk av økonomiteknikerne
Nå ser Gestha, Union of Technicians of the Ministry of Finance, ikke ut til å falle sammen med EUs vurderinger, så den har laget en egen liste. I følge finansteknikerne er det opptil 130 territorier til havs gruppert i en svarteliste bestående av 30 stater. Når det gjelder Gesthas grå liste, vil den bestå av totalt 100 land. Ifølge Gestha er muligheten for at disse territoriene tillater når man unngår skatt blitt evaluert.
Fortsett med sin kritiske visjon om tiltakene vedtatt av EU, foreslår Gestha å gå lenger, gjennomføre sanksjoner som:
- Avbryt frihandelsavtaler.
- Avbryt avtalene som unngår dobbeltbeskatning.
- Forbud mot europeiske institusjoner å åpne kontoer og operere i land som anses som skatteparadiser.
- Suspendere finansieringen fra EU.