Hvitvasking eller hvitvasking består av disse prosedyrene og mekanismene som er ansvarlige for å anskaffe og skjule eiendeler av kriminell opprinnelse for å introdusere dem i markedet, noe som gir dem inntrykk av lovlighet.
Det er en prosess der det ulovlige sporet av eiendeler (både kontanter og andre typer eiendeler) som har blitt integrert i det økonomiske systemet med en legitimitet, slettes. Det er viktig å merke seg at hvitvasking av penger ikke skal forveksles med skattesvindel (manglende overholdelse av skatteforpliktelser).
Begrepet hvitvasking dukket opp i 1920-årene i USA da noen gangstere brukte vaskerier for å legitimere fortjenesten oppnådd i sine kriminelle virksomheter. Siden den gang er begrepet hvitvasking offisielt brukt på engelsk, hvitvasking. Det er derfor anti-hvitvaskingsavdelingene på engelsk er kjent som anti-hvitvasking (AML). Offisielt på spansk brukes begrepet hvitvasking mer og mer, selv om det blir mer og mer vanlig å kalle det hvitvasking.
Faser eller stadier av hvitvasking av penger
Generelt er hvitvasking delt inn i tre trinn som kan presenteres i fellesskap eller hver for seg. Se faser av hvitvasking i detalj.
- Leggingsfase: Kriminelle prøver å innføre svarte penger (kontanter) eller andre typer varer med kriminell opprinnelse i det finansielle systemet.
- Skjulingsfase: Den andre fasen prøver å skjule opprinnelsen til de ulovlige midlene som tidligere har blitt satt inn i det finansielle systemet gjennom et stort antall finansielle transaksjoner.
- Integrasjonsfase: I den siste fasen handler det om å bruke disse ulovlige fortjenestene i tilsynelatende lovlige operasjoner. På denne måten blir midlene en del av hvitvaskers eiendeler med en forklaring som beviser det.
Metoder som brukes til å hvitvaske penger
Det er mange former og prosedyrer for å bringe midler av kriminell opprinnelse til markedet. Man må huske på at bankene ikke er det eneste som brukes til hvitvasking av penger, og tvert imot.
Vi finner forskjellige metoder som:
- I bankfinansielle institusjoner: Blant de mest brukte metodene er tradisjonell bankvirksomhet. Ved å strukturere (også kalt smurfing). I dette systemet er en overføring delt inn i flere deler. Det vil si, i stedet for å foreta en stor overføring, er den delt inn i to eller flere transaksjoner for å unngå forpliktelsene til å identifisere deg selv (og derfor bli oppdaget).
- I ikke-bankielle finansinstitusjoner: Som eksempler har vi på den ene siden forsikringsselskapene. Der kriminelle kontraherer en polise betalt med ulovlige penger som senere blir kansellert, og mottar dermed en sjekk fra forsikringsselskapet. På den annen side finner vi “Hawala”, et uformelt pengeoverføringssystem som knapt etterlater noen dokumentarspor.
- I ikke-finansielle virksomheter: Her finner vi kasinoene, som er et av de mest brukte eksemplene (forklart nedenfor). En annen kan være salg av eiendommer. Der det er avtalt å kjøpe en eiendom til en lavere verdi (betale forskjellen i det skjulte). Senere selges den til den virkelige prisen (den som vises i avtalen og den som er betalt i det skjulte). Dermed legitimerer du fordeler som blir en del av gjerningsmannens eiendeler.
- I ikke-økonomiske yrker: Blant de vanligste yrkene dukker advokater og regnskapsførere opp som gjør det mulig å gi et inntrykk av respektabilitet.
Hvitvaskingseksempel
Selv om kriminelle i dag bruker ganske sofistikerte metoder, er det grunnleggende det samme. Av denne grunn er kasinoets eksempel et av de mest brukte for å presentere prosessen på en enkel måte.
Anta at en person i tillegg til jobben er engasjert i den ulovlige virksomheten med å selge narkotika. For ikke å vekke mistanke, og for å kunne sette overskuddet fra dette narkotikasalget inn på sparekontoen sin, går han til kasinoet. Der bytter han pengene mot poletter.
Når du har sjetongene, legger du en liten innsats for å få casinoarbeiderne til å tro at du faktisk spiller. Etter en ganske begrenset deltakelse forlater han imidlertid satsingstabellene og ber casinoet om å bytte sjetonger for en sjekk. Når du har nådd dette punktet, kan du henvende deg til banken din for å komme inn i den. Når du blir spurt om opprinnelsen, kan du si at du vant det ved å spille. Han kunne da bruke pengene til å kjøpe motorsykkel, og dermed fullføre hvitvaskingsprosessen.