Bankhemmeligheten er over i Panama. Det sentralamerikanske landet har forpliktet seg til å bli med i OECDs multilaterale finansinformasjonsenhet. Fra og med september må Panama oppgi all bank- og finansinformasjon som andre stater krever.
Skattesystemer krever at alle borgere bidrar med skatten for å støtte statlige utgif.webpter. Imidlertid er det de som unngår å betale skatt, skjuler eiendelene og eiendelene sine i områder med lav skatt, også kjent som skatteparadis. I disse landene er skatter ikke eksisterende eller veldig lave, det er ingen utveksling av informasjon om skattesaker, og de er preget av mangel på åpenhet.
Mangel på åpenhet, det store problemet med skatteunndragelse
Nå, i et skatteparadis, er det to veldig forskjellige skatteregimer. Lokale virksomheter og vanlige innbyggere må betale et avgif.webptsnivå som ligner det i alle stater, men ikke-innbyggere vil kunne dra nytte av store skattelettelser. Det er sant at ikke-innbyggere har forbud mot økonomisk aktivitet, så de kan bare etablere selskaper som ikke driver økonomisk aktivitet. Det er her de såkalte offshore-selskapene spiller inn. Inkorporeringskostnadene er lave, prosedyren for opprettelsen av dem er enkel, de krever ikke revisjon og de er veldig ugjennomsiktige, det vil si at det er vanskelig å finne sine innehavere.
Nettopp de såkalte Panama Pappers, avduket i 2016, vakte oppsikt. Vel, lavavgif.webptsområder som Panama, der offshore-selskaper spredte seg, tjente som et fristed for skatteflyktninger eller personer som skjuler pengene som de har fått gjennom kriminell virksomhet.
Innsats for å forlate svartelister
Organisasjoner som OECD og EU begynte å arbeide for å bekjempe skatteunndragelse og skatteparadis. I vår artikkel "EU har allerede sin svarte liste over skatteparadiser" advarte vi om tiltak og sanksjoner som ble utarbeidet fra Europa for de landene som ikke samarbeider om utveksling av finansiell informasjon.
Trusselen mot det nasjonale omdømmet for å være en del av en svart liste over skatteparadiser og mulige tiltak som kan komme på Panama har fått dette landet til å bli med i OECDs multilaterale mekanisme for utveksling av finansiell informasjon.
Nettopp ratifiserte Publio Ricardo Cortés, som Panamas inntektsdirektør, avtalen fra OECDs multilaterale kompetente myndighet i Paris, som ga ham lykke til Masamichi Kono (OECDs generalsekretær). Og det er at Panama har begynt å ta kampen mot skatteunndragelse og hvitvasking på alvor. Allerede i juni i fjor klarte han å forlate den beryktede listen over skatteparadiser i Global Forum on Tax Transparency.
Til tross for alt er det fortsatt arbeid å gjøre, ettersom Panama fortsetter på den svarte listen over skatteparadisene i EU. Det er derfor Panama, som prøver å kvitte seg med denne negative rangeringen, bør fortsette å ta skritt for å forbedre sin gjennomsiktighet.
I kampen mot skatteunndragelse. utveksling av informasjon mellom de forskjellige statene er et veldig effektivt tiltak. På denne måten kan svindlere lett bli tiltalt, slik at de ikke finner tilflukt i ugjennomsiktige og lavavgif.webptsområder. Informasjonssamarbeid i skattesaker mellom forskjellige land har vist seg å være nøkkelen, spesielt når det gjelder å straffeforfølge alvorlige forbrytelser.