Skatte- og kommersiell svindel - Hva det er, definisjon og konsept

Skatte- og kommersiell svindel er den situasjonen der feil og skjuling av data blir lurt og utnyttet for å oppnå ulovlig fordel, enten til offentlig forvaltning eller privatpersoner.

Generelt består svindel av å skjule og lure noen av de interesserte partene i informasjon om den økonomiske og økonomiske situasjonen til noen eiendeler eller personlige eiendeler. Dette, for å redusere eller eliminere betalingen av vederlaget eller skatten, eller for å oppnå et større uriktig beløp.

Kommersiell svindel forekommer når det i transaksjoner, kontrakter og operasjoner mellom to eller flere fysiske eller juridiske personer er praksis i strid med sannhet og rettferdighet. Det vil si svindel i dokumenter som kan tjene som grunnlag i en kommersiell prosedyre, eller for eksempel i skjul av det sanne trofaste bildet av et selskaps økonomiske og økonomiske struktur, eller skjul på kontoer fra skyldnere og kreditorer.

Under visse omstendigheter, når feilbehandling er med vilje skadelig for tredjeparters interesser, er dette når det kalles kommersiell svindel.

I denne forstand kan vi også snakke om skattesvindel i den situasjonen der en person eller organisasjon unngår å betale skatt til statskassen.

Forskjeller i skattesvindel

Hver gang det er skjult finans- eller inntektsinformasjon, eller direkte en unnvikelse, snakker vi om skattesvindel, det vil si den omstendigheten der prosedyren for overføring av informasjonen til byrået ikke har blitt utført riktig ved intensjon eller unnlatelse. biflod. Derfor må vi snakke om skatteunndragelse, unngåelse og svindel:

• Skatteunndragelse: Det er bevisst brudd på de forskjellige skatteforpliktelsene på noen måte, det vil si enhver handling eller unnlatelse med den hensikt å redusere, eliminere eller forsinke oppfyllelsen av skatteforpliktelser.
• Elusjon: Det er bruken av verktøy og prosedyrer som utnytter juridiske smutthull eller grenser til loven, det vil si handlinger brukes for å oppnå skattefordeler eller betale mindre skatt eller forsinke dem over tid, og selv om alt er lovlig, er det noen ganger tvil om prosedyrene som brukes.
• Bedrageri: Det grunnleggende kjennetegnet ved skattesvindel er overbevisning, det vil si den klare intensjonen om ikke å betale eller betale mindre til statskassen, med sikte på å oppnå mer inntekt.