Svarte penger anses å være penger som kommer fra en monetær transaksjon som ikke blir deklarert for de tilsvarende finans- eller monetære myndighetene.
Konvertering av svarte penger til lovlig oppnådde penger kalles “hvitvasking av penger”, og det er en prosedyre som brukes med spesiell hyppighet av personer knyttet til kriminell virksomhet, som narkotikahandel eller prostitusjon, og som noen ganger har vært medskyldige i finansielle mellommenn.
Svarte pengeklasser
Svarte penger er født på en av to måter:
- Ulovlig opprinnelse: Det genereres gjennom kriminell virksomhet. Det meste av de svarte pengene i økonomien kommer blant annet fra narkotika- og våpenhandel, terrorisme, prostitusjon og salg av stjålne varer. Det er også noen ganger kjent som skitne penger.
- Uformelle aktiviteter: De kommer fra skatteunndragelse eller skattesvindel. Svarte penger kan også produseres av fagpersoner som foretrekker å ikke erklære en lovlig forretningsaktivitet, siden skatten på den transaksjonen i stor grad vil tømme fortjenesten eller rett og slett fordi de ønsker å tjene mer. Som et eksempel kan vi sitere betaling av et selskap til en ansatt av lønnen hans (helt eller delvis) uten et ordentlig bidrag. Det ville derfor være en "svart" betaling, og ville bli en del av landets underjordiske økonomi.
Selv om eksistensen av svarte penger er en realitet over hele verden, kan deres overflod vise et lands tilbakestående med hensyn til finansiell kontroll.
I løpet av de første årene av det 21. århundre ble mange stater med på internasjonale initiativer mot svarte penger, slik som forslagene i G-20 i nyere tid angående skatteparadis.
I noen land iverksettes også tiltak, slik som å sette grenser for kontantbetalinger, eller for inn- og utreise av penger fra det nasjonale territoriet.
