En enhet knyttet er et finansielt produkt beregnet på sparing og investering. Dette produktet er også strukturert rundt livsforsikring.
En tilknyttet enhet er derfor livsforsikring. Gjennom hvilke tilgjengelige besparelser kan investeres i en kurv med fond, obligasjoner eller aksjer. På den ene siden brukes en del av den innbetalte kapitalen til å betale forsikringspremien, mens resten, som vanligvis er høyere enn premien, investeres i en investeringsportefølje.
I enhetskoblet påtar seg den forsikrede investeringsrisikoen.
Dette produktet inkluderer også forsikring i tilfelle dødsfall.
Hvem kan investere i en tilknyttet enhet?
Alle som ønsker å spare, samt gjøre sparingene lønnsomme, kan investere i en tilknyttet enhet. Den potensielle kunden til en tilknyttet enhet er imidlertid den som sparer som med tanke på langsiktigheten og tar hensyn til risikoen som dette medfører, ønsker å rotere investeringene og investere i et diversifisert produkt.
Også et produkt som du allerede har livsforsikring med.
Hvordan fungerer en enhetskoblet?
Driften av en tilknyttet enhet er basert på kundens preferanser.
I denne forstand tilbyr produktet alle slags verktøy for å kunne tilpasse produktet til søkerens preferanser. Derfor er det klienten som bestemmer kapitalen han bidrar med i fondet, beløpet han bidrar med, periodisiteten til bidragene, samt investeringsfondene han ønsker å investere i. I tillegg tar han hensyn til at kunden kontraherer produktet, han kan gjøre endringer i sin investeringsstrategi så mange ganger han ønsker, bortsett fra i situasjoner der en liten kommisjon belastes for de endringene som er gjort.
På denne måten, som vi sa, bestemmer klienten pengene de vil bidra med, hvordan de vil bidra med dem, samt når de vil bidra.
Beskatning av en tilknyttet enhet
For at en enhet som er koblet til, skal slukkes, må det oppstå to omstendigheter: at den kontraherende personen dør, eller at den forsikrede løser inn den tilførte kapitalen.
I det første tilfellet, hvis klienten dør, må mottakerne betale kapitalen for arveavgif.webpt.
Imidlertid, hvis det er klienten som ønsker å utføre en innløsning, må han eller hun betale inntekten fra den tilknyttede enheten, og betale bare verdien av forsikringen på innløsningstidspunktet minus den tilførte kapitalen, med personlig inntektsskatt.
Som vi sa, er dette beskatningen av dette produktet i Spania. I andre land kan denne forskriften ikke ha fiskal gyldighet.