Treasury management består av riktig administrasjon av kontanter og eiendeler med lignende egenskaper og funksjoner i selskapet.
Med andre ord handler det om å administrere alle eiendelene som er like likvide som kontanter og de forskjellige valutaene som er satt inn på bankkontoer.
Betydningen av statlig forvaltning
Finansforvaltning er av avgjørende betydning når du arbeider med kortsiktige betalinger, for eksempel gjeld eller anskaffelse av varer. Begge varene er viktige, siden den første er nødvendig for å skjerme vårt økonomiske omdømme, og den andre er obligatorisk hvis vi vil at selskapet skal fortsette å operere.
Korrekt forvaltning av statskassen vil tillate oss å kunne møte selskapets betalinger og andre forpliktelser uten å måtte ty til avvikling av andre eiendeler i bytte for penger.
Et eksempel på viktigheten av slik forvaltning kan være fremveksten av et plutselig prisfall på en råvare eller komponent som for vårt selskap er av avgjørende betydning på operativt nivå. Å være i stand til å dra nytte av disse markedssituasjonene er noen ganger noen sekunder, så å nyte god statskasseadministrasjon gjør at vi kan møte både uventede betalinger og mulige markedsmuligheter.
Forskjeller mellom statskasse, likviditet og budsjettstyring
Disse prosedyrene er like, men de utfører ikke den samme aktiviteten:
- Treasury management. Det handler om å optimalisere og effektivisere bruken av penger, enten det er kontant eller via bankkonto og lignende. Noen eksempler på denne ledelsen består i å ha selskapets valutaer i forskjellige valutaer. Dermed, hvis nødvendig, å kunne gjøre kjøp i andre land med større smidighet.
- Likviditetsstyring. Som vi har nevnt tidligere, er det ansvarlig for å forvalte settet med eiendeler nærmest i tid til å være konvertible til kontanter. Eksempler er statsgjeld eller innkrevingsrettigheter.
- Budsjettledelse. I dette tilfellet er forskjellen mer synlig. Denne ledelsen har ansvaret for å tildele budsjettposter til spesifikke avdelinger og prosjekter i selskapet. Et eksempel er de velkjente statsbudsjettene.
Oppsummert kan vi si at de tre trinnene er relatert til hverandre. De trenger hverandre, ettersom vårt mål er å oppnå god forvaltning av selskapets likvide midler, effektiv pengestyring og effektiv budsjettplanlegging.