Verdidatoen til en finansiell transaksjon er datoen da den blir avgjort, det vil si datoen da transaksjonen finner sted.
All virksomhet har en verdidato, både de som eksisterer i person- og personmarkedet, og de som er i kapitalmarkedet eller grossistkunden.
Forklaring av verdidatoen
I person- eller sluttbrukermarkedet er verdidatoen den dagen bankene utfører inntekts- og innkrevingsoperasjoner. Det er også vanligvis datoen de tar som referanse for å beregne renten. Betalinger og belastninger begynner å generere renter og slutter å produsere dem fra henholdsvis denne datoen.
Vanligvis, selv om dette avhenger av policyen til hver enhet, har inntektene vanligvis en dato etter kontantstrømmen. Denne informasjonen kan være av stor verdi for kunden når det gjelder å administrere pengene sine, da det kan forhindre at de taper penger i tilfelle de blir overtrukket.
I kapitalmarkedet er verdidato relatert til oppgjørsdatoen for en transaksjon. For eksempel når du kjøper eller selger en repo. I dette tilfellet er det generelt vanlig å operere to dager før transaksjonsdatoen. Dermed, hvis en næringsdrivende stenger posisjonen på dag D, vil den ikke avvikles før to dager senere, det vil si på dag D + 2, unntatt helgene.
Uansett bør ikke verdidatoen forveksles med regnskapsdatoen.
Verdidatoeksempel
De følgende to eksemplene faller inn under kapitalmarkedsoperasjonen. Anta at en næringsdrivende i bank A avslutter en handel med en næringsdrivende i bank B. Dette består i at A selger en repo til B i to uker, fordi A trenger finansiering.
Næringsdrivende blir enige om eller avslutte operasjonen på en mandag (D) slik at den blir effektiv eller blir avgjort på onsdag (to dager senere, på D + 2).
Dette betyr at verdidagen for operasjonen er onsdag og innebærer at den dagen vil være når veksling og repo finner sted. A gir repoen til B og B gir pengene til A. Ingen bevegelse vil skje på mandag. I tillegg begynner "interessen" å påløpe samme onsdag og frem til operasjonens løpetid.
På samme måte, når det gjelder salg av en obligasjon, vil verdidagen være den dagen den finansielle transaksjonen blir avgjort. Det vil si når obligasjonen byttes mot pengene.
