Porteføljeoverføring er overføring av forsikringskontrakter mellom to eller flere forsikringsselskaper eller forsikringsmegling.
Overføring av portefølje gjør det mulig å diversifisere risikoen for forsikringsselskaper og øke grad av spesialisering. Det utføres gjennom overføring mellom to forsikringsselskaper av gjeldende forsikringskontrakter der de gjenspeiles:
- Personopplysningene til overføreren.
- Tildelt.
- Den kontraktsdel.
- Den forsikrede.
- Advokaten.
- Mottakeren.
- Risikoen ved operasjonen.
Det er en rekke handlingsregler for overføring av porteføljer, og denne forvaltningen må godkjennes av Finans-, finans- og økonomidepartementet etter land (se listen over land nedenfor). I tillegg må overtakerselskapet ha tilstrekkelige tekniske avsetninger og ha en bred solvensmargin.
Samfunn for gjensidig nytte kan bare anskaffe porteføljene til enheter av samme klasse.
Fremgangsmåte for overføring av portefølje
Prosedyren for overføring av portefølje må sendes til General Directorate of Insurance (DGS) med følgende dokumentasjon:
- Sertifisering av porteføljeoverføringsavtaler.
- Porteføljeoverføringsavtale med følgende dokumentasjon:
- Informasjon om elementene i aktiv og av passiv som er gitt.
- Dato da oppgaven formaliseres.
- Pris på forhandlingsavtalen.
- Balanse og resultatregnskap.
- Form for beregning og kvantifisering av dekningen som overføres.
- Oppdatert solvensmargin.
I Spania vil for eksempel finans-, finans- og økonomidepartementet i det aktuelle landet formalisere den offentlige informasjonsperioden og utstede ministerordren om overføring av portefølje, og den vil bli publisert i den offisielle statstidende. Når den er godkjent, går oppdraget inn i en offentlig gjerning og overgir den til Generaldirektoratet for forsikring. Videre, hvis overføringsoperasjonen når en markedsandel lik eller større enn 25%, må deltakerne varsle operasjonen ved å varsle Generaldirektoratet for forsikring.
Endelig vil avviklingen av enheten være den siste fasen av hele prosessen, og være Finansdepartementet, finans og økonomi som vil være ansvarlig i alle makter angående ledelse og tilsyn med enheten i avvikling, til og med å kunne revidere administrasjon og regnskap for enhetene grep inn når det finner det praktisk.
Finans-, finans- og økonomiministerier etter land
- Tyskland, Det føderale finansdepartementet.
- Argentina, Finansdepartementet og offentlige finanser.
- Colombia, Finansdepartementet og offentlig kreditt.
- chili, Departement for økonomi, utvikling og gjenoppbygging og finansdepartementet.
- Ecuador, Finansdepartementet i Ecuador.
- Spania, Økonomi- og konkurransedepartementet og finansdepartementet og offentlige forvaltninger.
- USA, Treasury Department.
- Frankrike, Departement for økonomi, finans og industri.
- Guatemala, Økonomidepartementet og departementet for offentlige finanser.
- Japan, Finansdepartementet.
- Mexico, Finansdepartementet og Økonomidepartementet.
- Paraguay, Finansdepartementet.
- Peru, Økonomi- og finansdepartementet.
- Storbritannia, Kansleriet til Échiquier (Storbritannias økonomidepartement).
- den dominikanske republikk, Departement for økonomi, planlegging og utvikling.