Kjernekapital eller kvalitetskapital er det minste nivået av likvide ressurser som en finansinstitusjon må ha for å møte ustabilitet og krisesituasjoner.
Kjernekapital er minimumskapitalen som finansielle enheter, hovedsakelig bankinstitusjoner, er forpliktet til å ha for å kunne møte ekstraordinære krisesituasjoner og økonomiske risikoer. Det er en soliditetsgrad, siden det gjennom dette er mulig å analysere i hvilken forstand hver enhet har tilstrekkelig styrke til å påta seg risiko og aktiviteter i noen virksomheter.
Dette begrepet er knyttet til de europeiske solvensreguleringene for banker, kalt Basel I, II og III, og det var minimumsgraden som kreves av hver enhet etter en viss tid for å være perfekt forberedt på fremtidige uforutsetninger.
Beregning av kjernekapitalen til en enhet
Beregningen av kjernekapitalen utføres gjennom vekting og verdsettelse av kredittene som er gitt av enhetene basert på risiko og kvalitet. Dermed kan fem kategorier av kredittrisiko spesifiseres (fra 0% til 100%) som utgjør kredittrisikoen.
Når risikoen er bestemt, er enhetene forpliktet til å ha en prosentandel av risikoen dekket av selskapets kapital (mellom 8% og 11%), slik at den kan møte risikokredittene med selve kapitalen i selskapet. samfunn. Dette har i stor grad tvunget rekapitalisering av banker og massive kapitalutstedelser til å overholde regelverk.
Basel III og kjernekapitalen
Basel III er det bankregulerende rammeverket i EU som forberedte bankene til å overleve uventede situasjoner, for å ha større likviditet og veilede disse organisasjonene til aktiviteter i henhold til deres kapasitet.
I denne forstand bruker de berømte stresstestene som europeiske institusjoner er utsatt for for å bestemme motstanden i forskjellige scenarier med maksimal stress, kjernekapital som en indikator på soliditet og styrke.
Den grunnleggende ideen er å etablere autonome og sikre mekanismer for å møte ekstreme situasjoner i økonomiske stormer.