Basel II er det andre av Basel-avtalen, som består av en serie retningslinjer utviklet av Baselkomiteen for å gi råd om bankreguleringer og skape en internasjonal standard.
Gitt behovet for å fortsette å utvikle analysen av anbefalinger startet med Basel I, ble Basel II opprettet i 2004.
Blant noen av argumentene vi kan nevne, er det viktigste at før Basel II-avtalen ikke ble tatt hensyn til en persons eller et selskaps evne til å tilbakebetale de lån som ble gitt, og heller ikke deres restitusjonstid. kredittrisiko. I møte med denne situasjonen ble det besluttet å lage tre søyler som Basel II er basert på.
De tre søylene i Basel II
De tre søylene er som følger:
Pilar I: Har minimumskapitalkrav
For å gjøre dette må kredittrisiko vurderes, men i motsetning til Basel I tar den hensyn til kvaliteten på låntakere som bruker rating eller kredittvurdering.
Basel II krever at bankenes egenkapitalandel er over 8% og legger til kapitalkrav for operasjonell risiko.
Denne evalueringen tar hensyn til sannsynligheten for kreditt mislighold (PD), tapet på misligholdstidspunktet (LGD), som beregnes ved hjelp av en standardmetode ved bruk av risikovurderinger utstedt av spesialiserte selskaper. Eller gjennom egne avanserte vurderingsmetoder, og bestemme risikoeksponering når standard oppstår.
I denne søylen er målet å kvantifisere kreditt-, markeds- og operasjonell risiko. På denne måten brukes ulike risikovurderingsmodeller, og det er insentiver til å forbedre disse modellene.
Pilar II: Overvåke forvaltningen av egenkapitalen
Når det gjelder Spania, er Bank of Spain det organ som har ansvaret for å sikre at enhetene opprettholder tilstrekkelig kapital basert på risikoen.
Samtidig må de også overvåke beregningene og risikoen som ikke er studert i pilar I. Og på samme måte må de studere solvensnivået til enheten gjennom validering av statistiske modeller, med banker som er forpliktet til å lagre kredittinformasjonsdata i lange perioder på 5 til 7 år, noe som garanterer tilstrekkelig revisjon og bestått stresstester.
Pilar III: Markedsdisiplin
Denne søylen er ment for enheten å gi kredittinformasjon og risikonivået i finansmarkedene på en gjennomsiktig måte og respektere god praksis med større samordning i risikoberegningsprosessene og avstemmingene mellom dem.
Alt, med en korrekt beskrivelse av risikostyring, tekniske aspekter ved kapitalberegning, beskrivelse av kapitalstyring og kapitalkrav for hver type risiko.